当老板必看的6个财税小知识，不然亏大了

财税工作是每个企业都必须面对的问题，无论是大型企业还是中小型企业，财税问题都是至关重要的。作为企业的老板，充分了解财税知

识不仅可以帮助企业规范财务管理，更是可以避免很多风险的发生。

财税知识主要包括税务、财务、会计、法务等方面的知识，企业老板需要了解这些，以便更好地管理企业的日常事务。

注册资本越高越能体现企业实力？

01注册资本，是指企业在注册时登记的资本总额，是股东各方承诺一定要缴纳的出资额的总和。

很多人都认为注册资本越多越好，能够显得企业气派有实力。的确，注册资本多说明公司的实力强，偿债能力强。

但注册资金过大，同时也有以下缺点：

① 注册资金越大，要缴纳的印花税越多；

② 承担的法律责任和风险变大。

企业财税合规，主要包含以下四个方面：

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A.会计合规

企业需要按照会计准则和财务报告要求记账、编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，提供真实、准确、完善的财务信息；

B.资金合规

企业必须遵守国家法律法规和行业规范，确保资金来源合法、流向合规，确保资金的合法性、安全性、稳定性；

C.税务合规

包括纳税申报、缴纳税款、合理利用税收优惠政策等方面。企业要关注税收法律法规的变化，及时了解税收优惠政策的内容和适用范围，并合

理利用这些政策来降低税负;

D.内控合规

内部控制是企业内部的制度、流程、制度执行情况和内部监督机制等，它可以确保企业的财务和业务活动的合法性、合规性、规范性和效率性。

必须了解的三大税种：

03增值税是我过第一大税种，而且在这么多的税种中，只有增值税纳是入了刑法的，所以老板一定要清楚增值税。

增值税

适用于公司、个体工商户、个人独资企业、合伙企业，税率为销售商品13%、交通运输9%、服务业6%。如果是小规模纳税人，则是按3%的

增值税，2023年1月1日-2023年12月31日还可以按1%的增值税享受优惠政策。

企业所得税

企业所得税是公司特有的税种，税率为25%。如果是小微企业，则可以享受2.5%-5%的企业所得税优惠政策。

个人所得税

人所得税适用于公司股东、企业老板及劳动者个人所得。工资、分红、经营所得等计算方式各异，税率也不尽相同。税率如下：公司股东20%；

个体工商户、个人独资企业、合伙企业老板5%-35%超额累进；劳动者工资、薪金、劳务报酬3%-45%超额累进。

没有业务往来也要纳税申报。

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从公司取到营业执照开始，就算开始营业了，工商局、税务局、社保局等一些税务部门开始关注你企业的发展状况。这时，无论自己是否真正经营，哪怕现阶段公司没有业务，或者没有开具业务往来发票，都必须按时记账报税，履行记账纳税业务。

一般企业在这个时候会选择“零申报”，公司“零申报”是不需要交税的。对于小规模企业来说，季度销售额低于30万元的，可暂免增值税。

注意：如果企业在六个月内零申报或是不经营，工商局会将企业纳入“风险监测”或是吊销营业执照。

增值税专用发票与增值税普通发票区别

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增值税专用发票有“增值税专用”字样，普通发票则有“增值税普通发票”字样，增值税专用发票一般是三联式的，普通发票是两联式的。

增值税专用发票不仅可以作为一种财务凭证，还可以作为抵扣增值税销项税额的法定凭证，购货方可以依据发票上的税额抵扣公司的增

值税销项税额。但普通发票一般不可作为抵扣增值税销项税额的凭证。

有必要找代理记账公司吗？

06.代理记账公司可以提供以下服务，帮助企业实现降本增效：

记账服务

建立账户、取得客户票据、核查客户票据、编制记账凭证、与客户确认税源、记账编制财务报表、打印凭证、整理凭证、黏贴凭证、装订凭证

打印全年明细账、打印纳税申报表。

报税服务

增值税申报、附加税申报、房产税申报、个税申报、印花税申报、工会经费申报、土地使用税申报、企业汇算清缴、企业所得税申报、残保

金申报、财务政策传递、工商年报。

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